Kiekviena organizacija turi vesti prekių apskaitą, tai yra registruoti jų atvykimą ir išvykimą. Apskaitos skyrius visus dokumentus suformuoja į registrus. Norint patikrinti visų siuntimo dokumentų, pavyzdžiui, važtaraščių, likutį ir tikslumą, būtina parengti prekių ataskaitas.
Nurodymai
1 žingsnis
Produktų ataskaitos surašomos per vadybininko nurodytą laikotarpį, tačiau jis neturi viršyti dešimties dienų. Taip pat galima atlikti auditą du kartus per vieną laikotarpį, pavyzdžiui, inventorizacijos atveju, kai prieš ir po jo būtina padaryti ataskaitą.
2 žingsnis
Šį dokumentą parengia darbuotojas, kuris yra materialiai atsakingas už šios rūšies gaminius. Prekių ataskaita surašoma dviem egzemplioriais, vienas iš jų perduodamas apskaitos skyriui, antrasis lieka materialiai atsakingam darbuotojui.
3 žingsnis
Prekių ataskaitos turi būti sunumeruotos „nuo pabaigos iki pabaigos“tvarka ir jos turi prasidėti metų pradžioje. Tačiau yra išimtis: jei atsakingą asmenį organizacijos vadovas neskiria nuo metų pradžios, numeracija prasideda nuo to momento, kai darbuotojas pradeda savo pareigas.
4 žingsnis
Taisyti ataskaitas leidžiama, tačiau tik viena eilutė perbraukia netikslią informaciją. Virš reikia parašyti teisingą, o šalia parašyti: kas atliko patikslinimus, datą ir sąrašą. Jokiu būdu negalima sutepti duomenų korektoriumi ar perbraukti keliomis eilutėmis.
5 žingsnis
Dažniausiai prekių ataskaitai naudojama forma Nr. TORG-29, kurią sudaro du puslapiai. Viename registruojamas kvitas, kitame - išlaidos. Pirmiausia turite visiškai nurodyti organizacijos pavadinimą, pavyzdžiui, ribotos atsakomybės bendrovė „Vostok“. Tada nurodykite struktūrinį vienetą, pavyzdžiui, administravimą.
6 žingsnis
Tada turite nurodyti materialiai atsakingą asmenį, pareigas ir personalo numerį. Žemiau esančioje lentelėje nurodykite likutį patikrinimo pradžioje, šis skaičius turi atitikti ankstesnės produkto ataskaitos galutinį skaičių.
7 žingsnis
Pardavimų ataskaitoje pamatysite stulpelius: dokumentas, suma. Pirmame turite nurodyti siuntimo dokumentų datą ir numerį, suma nurodo prekių kainą (pardavimas ar pirkimas). Dokumentai turėtų būti įvedami chronologine tvarka, tuo pat metu būti labai atsargūs. Tada apibendrinkite.
8 žingsnis
Tada eikite į antrą puslapį - išlaidos. Dokumentai taip pat turėtų būti ten įrašomi chronologine tvarka. Čia taip pat gali būti nurodyti dokumentai, kurie yra gauti dėl prekių grąžinimo. Apibendrinkite pabaigoje ir užsirašykite likusią dalį testo pabaigoje.
9 žingsnis
Po lentele pamatysite stulpelį „Priedas“, kuriame turite nurodyti siuntimo dokumentų skaičių. Tada atsakingas asmuo turi pasirašyti dokumentą.
10 žingsnis
Po to ataskaita pateikiama apskaitos skyriui. Jį reikia patikrinti pristatymo dieną. Buhalteris, patikrinęs duomenis, prekybos ataskaitos 6 ir 7 stulpeliuose turi užsidėti žymes. Būtina ne tik patikrinti dokumentų duomenis, bet ir apskaičiuoti visas sumas. Po to buhalteris pasirašo ataskaitą.
