Bet kokiai verslo veiklai įgyvendinti būtina naudoti įvairius apskaitos dokumentus. Vienas iš jų yra prekių ataskaita, be kurios mažmeninė prekyba yra neįmanoma. Jis skirtas sekti prekes, apsaugoti nuo nuostolių ir apskaitos klaidų. Tačiau tam reikia žinoti, kaip teisingai užpildyti produkto ataskaitą.
Nurodymai
1 žingsnis
Produkto atsakymas - dokumentas, kuriuo galite stebėti prekių judėjimą tarp įmonių, pardavėjų ir kt. Šio dokumento tvarkymo terminas yra 10 dienų, kaip nurodyta metodinių rekomendacijų 2.2.8 punkte. Tokiu atveju įmonė turi turėti asmenį, kuris yra finansiškai atsakingas už gautą ir išsiųstą produktų kiekį.
2 žingsnis
Perkeldami prekes užpildykite atitinkamus lydraščius, į kuriuos galima atsižvelgti stulpelyje „Pajamos“arba „Išlaidos“.
3 žingsnis
Kad pirminiai apskaitos dokumentai būtų priimami apskaitai, surašykite juos iš anksto nustatyta forma. Jei pirminių apskaitos dokumentų vieningų formų albume nėra reikalaujamos ataskaitos, vis tiek į dokumentus įrašykite reikiamą informaciją. Su prekių ataskaita susijusių asmenų sąraše galite įrašyti organizacijos pavadinimą ir adresą, struktūrinį padalinį, dokumento numerį ir jo parengimo datą, ataskaitinį laikotarpį, finansiškai atsakingo asmens pavardę, vardą ir tėvavardį., finansiškai atsakingo asmens personalo skaičius.
4 žingsnis
Po to atsakymo laikotarpio pradžioje nurodykite likusių prekių kiekį. Šis rodiklis turėtų atitikti ankstesnio laikotarpio pabaigos gamybos balansą.
5 žingsnis
Dabar tęskite skyrių „Atvykimas“. Šioje dalyje įrašykite kiekvieną kvito dokumentą nurodydami šią informaciją: - dokumento numeris ir data;
- produktų gavimo šaltinis;
- bendra prekių kaina;
- pakuotė.
6 žingsnis
Nepamirškite apskaičiuoti visos atvykimo sumos.
7 žingsnis
Eikite į skyrių „Vartojimas“, kur įveskite informaciją apie prekių judėjimą. Apskaičiuokite bendrą kvitą, išėjusių į pensiją ar parduotų prekių savikainą, nustatykite produktų likutį ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.
8 žingsnis
Kad galėtumėte patikrinti visus duomenis, prie prekių ataskaitos pridėkite kvitų ir išlaidų dokumentus. Perduokite dokumentus vyriausiajam buhalteriui, o tada - finansiškai atsakingam asmeniui pasirašyti.
