Visos įmonės grynųjų pinigų operacijos turi būti dokumentais pagrįstos. Tam Rusijos Federacijos vyriausybė sukūrė specialias formas. Viena pagrindinių formų yra kasos ataskaita. Kasininkas perduoda šį dokumentą buhalterijai, kad būtų įrašytas lėšų srautas.
Nurodymai
1 žingsnis
Organizacijos kasos ataskaitą turi surašyti kasininkas ar kitas tam įgaliotas asmuo. Dokumentas surašomas tomis dienomis, kai buvo atliktos operacijos su įmonės grynaisiais.
2 žingsnis
Ataskaitą galite užpildyti naudodami automatizuotą programą arba rankiniu būdu. Pirmiausia nurodykite dokumento datą. Skiltyje lentelėje įveskite informaciją apie pinigų srautus.
3 žingsnis
Nurodykite operacijos pavadinimą, pavyzdžiui, paimtą iš Ivanovo Ivano Ivanovičiaus. Po to užsirašykite atitinkamos sąskaitos numerį. Pavyzdžiui, jei lėšos išleidžiamos subsąskaitoje, įveskite 71 sąskaitą; jei atlyginimas išduodamas iš kasos - 70. Įrašykite sumą, pavyzdžiui, jei išrašote iš kasos - stulpelyje „Išlaidos“nurodykite sumą, jei gavote - „Pajamos“. Apibendrinkite žemiau, pasirašykite dokumentą.
4 žingsnis
Užpildykite visus dokumentus, kuriais remiantis informacija buvo įrašyta į kasos ataskaitą. Tarkime, darbuotojas grąžina nepanaudotas apskaitines lėšas. Užpildykite gaunamą grynųjų pinigų orderį (forma Nr. KO-1). Nurodykite dokumento serijos numerį ir parengimo datą. Įveskite organizacijos pavadinimą ir struktūrinio padalinio pavadinimą.
5 žingsnis
Debete nurodykite sąskaitą, iš kurios gautos lėšos. Tarkime, kad tai yra suvestinė ataskaita. Debetui įveskite sąskaitą 50, o kreditui - 71. Įveskite sumą. Žemiau parašykite, iš ko gautos lėšos (ataskaitą teikiančio asmens vardas, pavardė). Tada įveskite sumą žodžiais.
6 žingsnis
Užpildykite kvitą. Nurodykite priešraketinės gynybos sistemos numerį ir datą, vardą ir pavardę. darbuotojas, pagrindas ir suma. Pasirašykite dokumentus su vyriausiuoju buhalteriu ir kasininku.
7 žingsnis
Jei išleidžiate lėšas iš įmonės kasos, užpildykite išlaidų kasos užsakymą (forma Nr. KO-2). Nurodykite dokumento parengimo numerį ir datą, organizacijos pavadinimą ir struktūrinio padalinio pavadinimą.
8 žingsnis
Lentelės skiltyje užpildykite debeto ir kredito sąskaitą, įveskite sumą. Po lentele nurodykite, kam išleidžiamos lėšos. Taip pat žodžiais parašykite fondo dokumento pavadinimą ir sumą. Jei yra prašymų, nurodykite jų duomenis, pavyzdžiui, mokėdami atlyginimus šioje eilutėje, nurodomas darbo užmokestis.
9 žingsnis
Pasirašykite dokumentą su vyriausiuoju buhalteriu, darbuotoju ir kasininku. Uždėkite organizacijos antspaudą.
